Le DAF peut sous-traiter la gestion du risque client auprès d’une assurance-crédit ou d’un factor.
Grace à l’assurance, l’entreprise est indemnisée en cas d’impayé. Mais, l’assurance crédit et la société d’affacturage ont un coût substantiel et surtout les assurances-crédit et les factors sélectionnent leurs risques.
Pas question pour elles de garantir un client en difficulté. C’est le principe de l’assurance que de n’assurer que les événements incertains et aléatoires. C’est la raison pour laquelle elles entretiennent des équipes d’inspecteurs et d’arbitres chargés de se renseigner sur la solvabilité de vos clients pour réduire leurs risques d’impayés et donc d’indemnisation des assurés.
Le DAF peut gérer le risque d’impayé clients en interne avec l’aide d’un Crédit-manager indépendant.
L’entreprise garde la maîtrise de son poste client et préserve sa relation client. Cet aspect est très important pour l’équipe commerciale.
Garder la maitrise du poste client entraîne de travailler avec les clients refusés par l’assurance. Parfois, il faut demander une garantie de paiement ou trouver un accord de paiement avec un débiteur.
Ses principales missions dans ce domaine sont les suivantes :
Le DAF Prévient et anticipe le risque en amont:
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- Identification et évaluation des risques : Le DAF met en place des procédures pour évaluer la solvabilité des nouveaux clients et des clients existants. Pour cela, il utilise des outils d’analyse financière et des agences de renseignement pour dresser un profil de risque pour chaque client.
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- Définition d’une politique de crédit : Il élabore et supervise la politique de crédit de l’entreprise. Pour faire cela, il définit les conditions de paiement (délais, montants), les limites de crédit accordées et les garanties nécessaires pour les clients à risque.
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- Collaboration avec les équipes commerciales : Le DAF travaille en étroite collaboration avec les équipes de vente. L’objectif est de trouver le bon équilibre entre le développement commercial indispensable et la sécurisation de la trésorerie
Le DAF gère et fait le suivi des créances client:
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- Pilotage du recouvrement : Le DAF est responsable de la gestion des créances clients. Il met en place des procédures de relance amiable (en fonction des catégories de clients). Il élabore aussi les procédures de recouvrement contentieux en cas d’impayés.
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- Surveillance continue : Il surveille en permanence le comportement de paiement des clients et les indicateurs clés (délai de paiement moyen, taux d’impayés). De cette manière, il détecte rapidement les signes de difficultés financières chez un client.
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- Optimisation des processus : Il optimise les processus de facturation et d’encaissement pour accélérer les flux de trésorerie.
Le DAF a un rôle stratégique et décisionnel :
- Protection de la trésorerie : La mission principale du DAF est de sécuriser les flux de trésorerie de l’entreprise. En gérant efficacement le risque client, il prévient les pertes financières dues aux impayés. De cette façon, il maintient un niveau de liquidité suffisant pour les opérations courantes.
- Prise de décision éclairée : Grâce à son expertise et à sa vision transversale, le DAF fournit à la direction générale des analyses précises sur les risques financiers. De cette façon il l’aide à prendre des décisions stratégiques concernant le développement, l’investissement ou les partenariats.
- Gestion de crise : En période de crise, le DAF est un acteur clé pour anticiper les défaillances de clients. Il met en place des mesures préventives et trouver des solutions de financement pour assurer la continuité de l’activité.
En résumé, le DAF ne se contente pas de réagir aux impayés.
Il adopte une approche proactive de la gestion du risque client, agissant comme un véritable architecte de la solidité financière de l’entreprise.